La Administración de Aduanas anunció que, en coordinación con organismos relacionados, clasificará los delitos financieros y fiscales cometidos mediante la manipulación de transacciones comerciales como "delitos financiero-fiscales basados en comercio exterior (DFBCE)" e implementará un sistema integrado de inspecciones y control conjuntos.
Esta decisión responde a la constatación de que los delitos comerciales han trascendido la simple evasión de aranceles para extenderse hacia áreas como los subsidios gubernamentales, el mercado de capitales, las contrataciones públicas y el financiamiento de políticas comerciales. Entre los casos documentados figuran empresas que inflan datos de exportación para publicar ventas falsas y manipular precios de acciones, así como la comercialización de productos importados de bajo costo como si fuesen de fabricación nacional ante instituciones públicas.
La Administración de Aduanas concentrará inspecciones prioritarias en cuatro áreas: distorsión del mercado de capitales, irregularidades en contratación pública, recepción fraudulenta de subsidios gubernamentales y apropiación indebida de financiamiento de políticas y comercio exterior.
En el mercado de capitales, se analizarán casos de manipulación de datos de exportación para evitar la exclusión de cotización, así como la inflación de resultados de exportación para nuevas cotizaciones bursátiles. La Administración de Aduanas analizará empresas clasificadas como incumplidoras de información pública, sometidas a advertencias o gestión especial, o con riesgo de exclusión de cotización, e inspeccionará asimismo empresas candidatas a cotizar en mercados como KOSDAQ y KONEX respecto a posibles manipulaciones de datos de exportación.
En materia de contratación pública, se enfocará en empresas que comercialicen productos importados de bajo costo presentándolos como de fabricación nacional. El esquema típico consiste en importar bienes registrados como producidos localmente y comercializarlos como nacionales para apropiarse del diferencial de precio. La Administración de Aduanas analizará los artículos y empresas relevantes e implementará inspecciones conjuntas de origen con el organismo de adquisiciones públicas. También se verificarán manipulaciones de datos de exportación por parte de empresas que solicitan designación en programas de empresas sobresalientes de contrataciones públicas.
Respecto a subsidios gubernamentales, la Administración de Aduanas analizará datos de exportación de empresas solicitantes. Dado que estos resultados se utilizan como criterio para la selección de beneficiarios y la determinación de montos, se prevendrá el otorgamiento fraudulento de subsidios mediante inflación de datos. La Administración coordinará con organismos responsables de programas de subsidios como el Ministerio de Pymes y Startups e intercambiará información de beneficiarios para verificar manipulaciones antes y después de las solicitudes. Se ha iniciado inspección prioritaria en dieciséis empresas entre las beneficiarias de tres programas de apoyo del Ministerio.
En financiamiento de políticas y comercio exterior, se verificarán manipulaciones de datos de exportación para obtener mayores límites de crédito o beneficios de tasas de interés, así como el uso de documentos comerciales falsificados para acceder a financiamiento. La Administración compartirá información con instituciones de financiamiento de políticas como bancos estatales, analizará apoyos financieros de la Corporación de Seguros de Comercio de Corea y bancos privados, y verificará posibles falsificaciones de documentos comerciales como cartas de crédito.
Con este propósito, la Administración de Aduanas operará una unidad especial de investigación de DFBCE dirigida por el jefe de la División de Coordinación de Investigaciones. Esta unidad estará integrada por el Centro de Análisis de Información de DFBCE y departamentos de investigación y asuntos de divisas, recibiendo información de organismos relacionados sobre empresas cotizadas en bolsa, contratistas públicos, beneficiarios de subsidios y empresas con acceso a financiamiento de políticas para seleccionar empresas sospechosas e iniciar inspecciones e investigaciones. Posteriormente, los resultados se compartirán con organismos competentes para implementar sanciones y mejoras normativas.
La Administración de Aduanas coordinará el avance de controles con organismos relacionados como el Ministerio de Pymes y Startups, la entidad de adquisiciones públicas y la Corporación de Seguros de Comercio de Corea, e institucionalizará sistemas de colaboración mediante acuerdos de cooperación interinstitucionales. Para construir un sistema integrado que abarque desde el intercambio de información hasta inspecciones, control, seguimiento y mejora normativa, se considerará la celebración de acuerdos conjuntos de cooperación (MOU) entre organismos y, si es necesario, se avanzará en incluir explícitamente fundamentos legales de intercambio de información en la Ley de Aduanas y normativas afines.
Un funcionario de la Administración de Aduanas declaró: "Para prevenir actos de distorsión de las finanzas nacionales y el mercado de capitales mediante la manipulación de transacciones comerciales, coordinaremos información con organismos relacionados e integraremos inspecciones y control".
* Este artículo ha sido traducido por IA.